주요업무
유동화 회사보증
100%

제도개요

  • 중소기업 및 중견기업이 회사채 발행 등을 통해 직접금융시장에서 자금을 조달할 수 있도록 신용보증기금에서 지원하는 보증제도
    • 개별기업이 발행하는 회사채 등을 유동화회사(SPC)가 매입하여 유동화자산(기초자산)을 구성한 후, 이를 기초로 유동화증권 발행
    • 유동화증권은 선순위증권과 후순위증권으로 분리하여 발행
      • 선순위증권 *신보가 보증하여 기관투자자에게 매각
      • 후순위증권 * 신보의 보증 없이 개별기업이 매입
  • 유동화증권 발행일에 기업은 회사채 발행대금을 수취하며, 이후 매 3개월 단위로 이자를 납부하고, 3년 뒤 원금을 상환 (만기 후 차환 가능)
    • 기업은 장기(3년)고액(5억원 이상)의 안정적인(고정금리)자금 조달 가능
유동화회사보증의 구조
일반보증과 유동화회사보증의 차이점

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일반보증과 유동화회사보증의 차이점 : 구분, 일반보증(대출보증), 유동화회사보증(회사채)
구분 일반보증(대출보증) 유동화회사보증(회사채)
지원금액 최고 70억원 이내 최고 250억원 이내
자금출처 금융회사(은행)에서 대출 직접금융시장에서 자금조달
(은행이 매개되지 않음)
보증료 신용등급별 年 0.5%∼2.5% 없음
(다만, 회사채 발행금액의 연율1% 수준의 후순위증권 매입)
금리 변동금리 고정금리
자금성격
  • 단기 자금(1년 이내)
  • 만기 후 연장 가능
  • 장기 자금 (3년 이내)
  • 만기 후 차환 가능

편입대상

편입대상 기업

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편입대상 기업 : 중소기업, 중견기업
중소기업 CPA 감사보고서 보 유 : 신보의 보증심사등급 K10 이상
CPA 감사보고서 미보유 : 신보의 보증심사등급 K9 이상
중견기업 신용평가회사의 회사채등급 BB- 이상
  • (주) 중견기업 :「중소기업기본법」상 중소기업 범위를 초과하고, 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제14조제1항에 따른 상호출자제한기업집단에 속하지 않는 기업
편입 제한 기업

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편입 제한 기업 : 채무불이행 기업 및 신용상태 취약기업, 재무구조 개선 대상 기업, 지원타당성이 낮은 업종 및 기업
무불이행 기업 및
신용상태 취약기업
  • 보증금지기업, 보증제한기업, 회생·구조조정절차 진행 기업
  • 업종별 부채비율 상한선 초과기업
  • 당기 결산서에 대한 CPA 감사의견이 “부적정” 또는 “의견거절”인 기업
  • 회사채등급 BB+(신보의 보증심사등급 K5) 이하로 EBITDA 이자보상배율이 최근 2개년 계속하여 “1” 미만인 기업
  • 신보의 기업가치평가시스템에 의한 기업가치가 “0”이하인 기업 또는 기업가치평가 등급이 “FV-10“인 기업
재무구조 개선
대상 기업
  • 회생절차, 구조조정절차 졸업 후 2년 미경과 기업
  • 기업구조조정업을 영위하는 기업이 최대주주인 기업
지원타당성이
낮은 업종 및 기업
  • 금융업 영위 기업

편입한도

신용등급별 편입한도

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(단위:억원)

신용등급별 편입한도 : 중견기업, 중소기업
중견
기업
회사채등급 BBB이상 BBB- BB+ BB BB- B+
편입한도 250 220 170 120 70 50
중소
기업
보증심사등급 K5이상 K6 K7 K8 K9 K10
편입한도 150 120 70 50 40 30
  • (주1) 신보, 기보 및 보증재단의 일반보증+투자금액+유동화회사보증 기초자산 편입금액(이번 신청건 포함)을 합산한 금액 기준
  • (주2) CPA 감사보고서가 없는 기업은 최고 50억원을 초과할 수 없음
매출액 한도

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매출액 한도 : 업종, 미래성장기업군, 회사채등급, 매출액 한도
업종 미래성장기업군 회사채등급 매출액 한도
  1. 제조업 영위기업
  2. 유망서비스 부문 기업
  3. 특화서비스 부문 기업
Ⅰ·Ⅱ BB+등급 이상
  • 추정매출액의 1/3
  • 최근 1년간 매출액의 1/3, 또는 최근 4개월 매출액
  • 당기매출액의 1/3
Ⅲ·Ⅳ BB등급 이하
  • 추정매출액의 1/4
  • 최근 1년간 매출액의 1/4, 또는 최근 3개월 매출액
  • 당기매출액의 1/4
그 밖의 업종 영위기업 Ⅰ·Ⅱ BB+등급 이상
  • 추정매출액의 1/4
  • 최근 1년간 매출액의 1/4, 또는 최근 3개월 매출액
  • 당기매출액의 1/4
Ⅲ·Ⅳ BB등급 이하
  • 추정매출액의 1/6
  • 최근 1년간 매출액의 1/6, 또는 최근 2개월 매출액
  • 당기매출액의 1/6
자기자본 및 차입금한도

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자기자본 및 차입금한도 : 자기자본한도, 차입금 한도
자기자본 한도 회사채등급이 BB 이하인 기업(미래성장기업군 Ⅲ·Ⅳ군)의 경우 자기자본의 3배 이내
차입금 한도 이번 편입금액을 포함한 총차입금이 당기매출액 또는 최근 1년간 매출액 범위 이내
  • (주) 매출액 및 자기자본한도는 신보, 기보 및 보증재단의 운전자금보증금액(이행보증은 이행지급보증만 포함), 투자금액, 유동화회사보증 기초자산 편입금액(이번 신청건 포함)을 합산한 금액 기준

발행금리

  • 중소기업 : 신용등급별로 2.48% (K1 등급) ~ 4.58% (K10 등급) 수준
  • 중견기업 : 신용등급별로 2.53% (A 등급) ~ 4.08% (BB- 등급) 수준
    • 상기 금리수준은 2019.12.05.일자 한국금융투자협회에서 공시한 시가평가수익률 기준으로 발행 시점의 수익률에 따라 변동될 수 있음
    • 후순위채 연율 0.9~1.5% 범위 내에서 별도 인수 (중소기업은 연 0.9~1.2%)

연대보증인

  • 실제경영자 1인 연대 입보 원칙
    (다만, 법인기업의 실제경영자로서 대표자에 해당하는 자가 여러명인 경우 실제경영자에 해당하는 대표자 전원 입보) 단, 회사채등급 BB+등급 이상인 유가증권시장(코스피) 상장 중견기업 또는 회사채등급 BBB-등급 이상인 중견기업은 연대입보 생략 가능

신청절차

구분(중소기업/중견기업),상담·신청(영업점/유동화보증센터) / 조사·심사(보증심사등급(신용보증기금 평가서)) / 회사채등급(신용평가회사평가서)) / 편입심사(자본시장센터) / 보증승인(보증사업심사위원회)

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